Qu’est-ce que le Thrift Savings Plan (TSP) et comment ça marche ?

Qu’est-ce que le Thrift Savings Plan (TSP) et comment ça marche ?


Qu'est-ce que le Plan d'Epargne Economique ?

Sean Murphy/Getty Images

Les employés fédéraux n’ont pas accès au même type de comptes de retraite en milieu de travail que ceux du secteur privé. Si vous avez récemment rejoint les effectifs du gouvernement américain en tant que civil ou si vous êtes membre de l’armée, votre investissement de retraite passe par un compte différent appelé Thrift Savings Plan (TSP).

Le TSP est un régime de retraite parrainé par le gouvernement offert aux employés fédéraux, semblable à un 401 (k) offert par des entreprises privées. Pensez-y comme un 401 (k) pour votre travail au gouvernement fédéral.

(À compter du 24 janvier 2023, le gouvernement fédéral sous-financera les investissements dans le Government Securities Investment Fund, également connu sous le nom de G Fund, qui fait partie du Thrift Savings Plan, comme expliqué ci-dessous. Le changement devrait durer jusqu’à ce que le gouvernement fédéral La limite d’endettement est augmentée ou suspendue. Le Département du Trésor a déclaré que le fonds serait «réintégré» une fois l’impasse de la dette résolue et que ceux qui ont de l’argent dans le fonds ne seraient pas affectés. Cette décision fait suite à la suspension de nouveaux investissements dans le Civil Service Retirement and Disability Fund et Postal Service Retiree Health Benefits Fund jusqu’au 5 juin afin d’économiser de l’argent.)

Comment fonctionne un TSP ?

Vous êtes admissible à participer à un TSP si vous êtes :

  • Un employé fédéral couvert par le système de retraite des employés fédéraux (FERS).

  • Employé fédéral relevant du Régime de retraite de la fonction publique (CSRS).

  • Un membre des services en uniforme.

  • Un civil dans certaines autres catégories de service fédéral telles que certains postes au Congrès, ainsi que certains juges et juges.

Les employés fédéraux sont automatiquement inscrits au TSP avec une contribution salariale de 5%. Dans le cadre du TSP, vous pouvez recevoir des contributions de contrepartie de votre agence ou service, de la même manière que les employeurs correspondent aux contributions 401(k). La contribution automatique de 5 % peut être modifiée ou réduite, mais gardez à l’esprit que seuls ceux qui choisissent de contribuer au moins 5 % sont éligibles à une contribution de contrepartie.

Les nouveaux employés doivent être à l’affût de leur numéro de compte TSP, de leur mot de passe en ligne et de leur code PIN ThriftLine, qui arrivent tous par la poste. ThriftLine est le système de réponse automatisé pour le TSP. À partir de là, votre profil en ligne peut être créé et vous pouvez commencer à faire des sélections d’investissement.

Types de placements disponibles dans le TSP

Il existe deux principaux types d’investissements que vous pouvez faire dans le plan TSP. Le premier, appelé L Funds ou Life Funds, est similaire aux fonds à date cible trouvés dans les 401 (k) s. La seconde est une option pour cinq fonds d’investissement individuels, chacun avec son propre degré de risque et sa répartition des investissements.

Fonds L

Les fonds L, ou fonds vie, sont similaires aux fonds à date cible en ce sens qu’ils fonctionnent selon l’hypothèse que les participants n’auront pas besoin de leur argent pendant assez longtemps. Les fonds s’ajustent automatiquement pour refléter les réductions de risque en fonction de l’âge et de l’attente des retraits sur le compte, ce qui signifie que plus vous êtes jeune, plus l’allocation d’investissement peut être risquée et plus vous vieillissez, plus le fonds se déplace vers des positions ou des liquidités plus sûres afin que votre l’argent est disponible pour la retraite. Si vous approchez de la retraite, le Fonds de revenu L est recommandé, car il est conçu pour protéger vos actifs.

Chaque Fonds L est une combinaison des cinq fonds de placement TSP individuels, pondérés en fonction du risque et de l’horizon temporel.

Fonds TSP individuels

Le TSP propose cinq fonds de placement différents parmi lesquels les participants peuvent choisir s’ils ne choisissent pas l’option L Fund. Chaque fonds a son propre niveau de risque et est concentré sur différents actifs. Les fonds sont les suivants :

  • Le Fonds d’investissement en titres publics (G) : Le Fonds G est investi dans des titres du Trésor américain à court terme. Il vous donne la possibilité de gagner des taux d’intérêt similaires à ceux des titres d’État à long terme sans risque de perte de capital. Comme toujours avec les titres d’État, leur paiement est garanti par la pleine foi et le crédit du gouvernement américain.

  • Le Fonds d’investissement indiciel à revenu fixe (F) : Les investissements du Fonds F sont gérés de manière à suivre l’indice Bloomberg Barclays US Aggregate Bond, de sorte que les investissements sont effectués dans des obligations du gouvernement américain, des obligations adossées à des créances hypothécaires, des entreprises et des gouvernements étrangers. Ce fonds est considéré comme présentant un risque plus élevé que le Fonds G, mais présente un risque global faible à modéré.

  • Le Fonds d’investissement indiciel d’actions ordinaires (C) : Les actifs du Fonds C suivent l’indice boursier S&P 500, ce qui signifie qu’il existe un niveau de risque modéré associé à un taux de rendement potentiel plus élevé.

  • Le Fonds d’investissement (S) indiciel d’actions à petite capitalisation : Les actifs du fonds S suivent l’indice Dow Jones US Completion Total Stock Market Index. Ce fonds comprend à la fois des actions de petites et moyennes capitalisations, ce qui rend le niveau de risque supérieur à celui du fonds C.

  • Le Fonds d’investissement indiciel boursier international (I) : Le Fonds I investit dans un indice qui suit l’indice MSCI EAEO, l’exposant à un large éventail d’actions internationales. Il se compose principalement de grandes entreprises dans plus de 20 pays développés et donne à votre compte une exposition aux actions mondiales.

Une distinction importante à noter: les fonds TSP sont des fonds fiduciaires qui sont réglementés par le Bureau du contrôleur de la monnaie – et non par la Securities and Exchange Commission, comme le sont toutes les autres actions cotées en bourse. En tant que tels, ils n’ont pas de tickers qui peuvent être facilement recherchés. Ce que les investisseurs peuvent faire, cependant, est de suivre les indices correspondants au fonds TSP de leur choix pour voir les performances.

Combien pouvez-vous cotiser au TSP?

L’IRS a fixé la limite de report électif du TSP pour 2023 à 22 500 $. La limite de cotisation de rattrapage, qui est le montant maximal d’argent supplémentaire qu’un employé peut cotiser au-delà du maximum de 22 500 $, est de 7 500 $ pour les participants qui auront 50 ans ou plus en 2023.

TSP traditionnel contre Roth TSP

Semblable à un 401 (k) et à un IRA, il existe des options de contribution traditionnelles et des options de contribution Roth dans le TSP.

  • Avec les cotisations traditionnelles, l’argent que vous cotisez est avant impôt, croît avec report d’impôt et est imposé à la fin une fois que vous commencez à le retirer.

  • En revanche, les cotisations Roth sont retirées de votre chèque de paie après qu’il a été imposé, ce qui signifie que les impôts sont payés au début, croissent en franchise d’impôt et sont distribués en franchise d’impôt une fois que vous avez commencé les retraits qualifiés. Le hic, c’est que vous devez avoir au moins 59 ans et demi et que cinq ans doivent s’être écoulés depuis le 1er janvier de l’année civile au cours de laquelle vous avez effectué votre première contribution Roth TSP pour commencer les retraits qualifiés.

Cotisations défiscalisées

Les contributions sont autorisées pour les membres des services en uniforme tout en gagnant une solde de combat exonérée d’impôt. Les cotisations désignées comme cotisations traditionnelles ne sont pas imposées, mais les gains seront imposés au moment du retrait. Si les cotisations sont désignées comme cotisations Roth, elles seront exonérées d’impôt au moment du retrait, si les conditions sont remplies.

TSP contre 401(k)

Le TSP a été calqué sur le plan 401(k), mais il existe des différences significatives. Bien que les traitements fiscaux, les limites et les régimes de cotisation soient similaires, la gamme d’options d’investissement est assez différente.

Les plans 401(k) sont proposés par des sociétés privées qui peuvent offrir essentiellement n’importe quelle combinaison d’investissements de leur choix, offrant une grande variété de possibilités aux investisseurs individuels. Ils ne sont limités que par les sélections de régime de leur employeur.

En bout de ligne

Un régime TSP est un excellent moyen pour les employés fédéraux de s’impliquer dans l’investissement pour leur retraite. Bien que les options et les règles d’investissement soient différentes d’un 401 (k) traditionnel, les objectifs des deux sont en grande partie les mêmes.

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